Svi smo povezani sa finansijskim sistemom. Svi imamo u finansijski sistem povjerenje i dijelimo kroz njega veliku količinu osjetlivih podataka. Prekid veze sa istim bila bi katastrofa. Pisalo se puno na temu kako se pranje novca odražava na finansijski sistem, ali znatno manje pažnje u vezi navedenog se poklanja cyber kriminalu. Osjetlivi podaci za kriminalce […]
Autor: Sabina Čankušić Čamo, Stručni saradnik pravnik Odjela za organizovani kriminal, privredni kriminal i korupciju Tužilaštva Bosne i Hercegovine Finansijsku istragu otvara tužilac. Nakon što je Visoko sudsko i tužilačko vijeće BiH na sjednici održanoj 12.02.2019. godine donijelo Smjernice kojima se propisuje obaveza provođenja finansijske istrage prilikom provođenja istrage u određenim predmetima korupcije, organizovanog kriminala […]
Autor: Sabina Čankušić Čamo, Stručni saradnik pravnik Odjela za organizovani kriminal, privredni kriminal i korupciju Tužilaštva Bosne i Hercegovine Krivično zakonodavstvo Bosne i Hercegovine nije zakonom posebno definisalo pojam ni način provođenja finansijske istrage, ali u praksi je njena primjena značajno zastupljena. Okvirni pojam i cilj finansijske istrage je definisan različitim lex specialis zakonima o […]
Tomislav Kvesić: diplomirani novinar, samostalni stručni suradnik u FZ MIO/PIO je potencijalan budući član našeg tima. Milan Vukelić, inženjer i uposlenik Zavoda za izgradnju Banja Luke, ubijen je 6. studenoga 2007. godine, nakon što je u javnost iznio određene podatke o mogućim kriminalnim i koruptivnim radnjama u tom Zavodu. Do danas njegovo ubojstvo nije rasvijetljeno. Počinitelj(i) […]
Bosna i Hercegovina u skladu sa Sporazumom o stabilizaciji i pridruživanju između Evropske unije i Bosne i Hercegovine ima obavezu da prilagođava svoje zakonodavstvo pravnoj stečevini Evropske unije. Prema Mišljenju Evropske komisije o kandidatskom statusu BiH, Bosna i Hercegovina treba da osnaži prevenciju i borbu protiv korupcije i organizovanog kriminala, uključujući pranje novca i terorizam […]
Što je zviždanje (whistleblowing) i tko je zapravo zviždač (whistleblower)?Ne postoji precizna i ujednačena definicija tih pojmova, ali još od 1970-ih se za upozoravanje na nepoštene prakse koristi pojam zviždanje (whistleblowing) koji dolazi od engleskog „to blow the whistle“ iliti zviždati na zviždaljku.Ovaj pojam treba evocirati ideju zviždaljke koja zviždanjem upozorava kada se negdje ne […]
Napomena redakcije: AML akademija ima za cilj donositi informacije o AML/CFT mjerama unutar EU-a i zemalja kandidatkinja EU s namjerom uzajamno se obogaćivati u praksama sprečavanja pranja novca i financiranja terorizma. Novi predavač akademije je šef Jedinice za otkrivanje organiziranog kriminala i korupcije u Bosni i Hercegovini, Edin Jahić. Vjerujemo da će stručnjak i praktičar iz nedavno „FATF […]
Počevši od 1. siječnja 2021. stupa na snagu zakon br. 49/2020 Sb. kojim se mijenja zakon br. 21/1992 Sb. o bankama s izmjenama i dopunama, zakon br. 253/2008 Sb. o određenim mjerama protiv legalizacija dobiti od kriminalne aktivnosti i financiranja terorizma, s izmijenjena i dopunama, te neki drugi zakoni (u daljnjem tekstu samo “zakon o […]
Kako se može dogoditi da jednoj od najsjajnijih zvijezda njemačkog tehnološkog sektora, vrhuncu u pružanja usluga u oblasti elektronskog platnog prometa i upravljanja financijskim rizicima, čija je vrijednost na frankfurtskoj burzi vrijednosnih papira [1] još u kolovozu 2018. dosezala ogroman iznos od 24,6 milijardi eura, nedostaje na računovodstvu oko 1,9 milijardi eura, a zatim završava […]
Decentralizirane virtualne valute – posebno bitcoin – privukle su tijekom svog postojanja veliku pozornost. Neki ih vide kao budućnost platnih sustava ili priliku za ulaganje, dok kriminalne i terorističke skupine u njima vide poticaj za počinjenje kriminala. Glavni razlog za korištenje virtualnih valuta za pranje novca su anonimnost, brzina međunarodnih transakcija, lako prikrivanje izvora prihoda, […]
Kriptoaktive: aml / cft rizici Iako trenutno na razini Europske unije ne postoji zajednička i stabilna taksonomija kriptoaktiva, uspjelom i vjerojatno najraširenijom smatram taksonomiju koju je uvelo švicarsko tijelo nadležno za nadzor financijskih tržišta (FINMA) [1]. FINMA dijeli kriptoaktive u tri glavne kategorije: 1) tokeni za plaćanje / prijenos / valutu koji se često nazivaju […]
U vrijeme pandemije COVID-19, mnoge mjere protiv pranja novca i financiranja terorizma (u daljnjem tekstu samo „AML/CFT“) prolaze kroz provjeru izdržljivosti. Iznimka nisu ni automatizirani AML/CFT sustavi za praćenje (u daljnjem tekstu „AML sustavi“). Kako “neobično” stanje društva utječe na funkcionalnost ovih sustava? Predavač akademije Martin Mužný održao je akademiji vrlo zanimljivo predavanje čiju ću […]
Direktiva Europskog parlamenta i Vijeća 2014/65/ EU od 15. svibnja 2014. o tržištima financijskih instrumenata i izmjeni Direktiva 2002/92/EZ i 2011/61/EU (u daljnjem tekstu: MiFID II) zahtijeva da trgovac vrijednosnim papirima (u daljnjem tekstu “TVP”) uspostavi niz sustava i kontrola [1] čiji je cilj osigurati čvrst sustav upravljanja, s jasnom organizacijskom strukturom i linijama odgovornosti […]
Daňové podvody a legalizace výnosů z trestné činnosti, lidově nazýváno též jako „praní špinavých peněz“, jsou v některých pohledech poměrně úzce provázané problematiky. Aby orgány činné v trestním řízení /dále jen OČTŘ/ mohly trestně stíhat praní peněz, musí být znám tzv. zdrojový trestný čin. To ve zkratce znamená, že musí být zadokumentována trestná činnost, ze […]
Globalni šok za čovječanstvo i ekonomiju. Covid 19 ograničio je slobodno kretanje ljudi, roba i usluga. I ne samo to, u potpunosti mijenja društvene navike. Tako ni područje kontrole klijenta, posebno načelo „upoznaj svog klijenta“ (u daljnjem tekstu „KYC“) nije ostalo nepromijenjeno. KYC je praksa [1] koju provode obveznici, kako je definirano Zakonom br. 253/2008 Sb., […]
U ponedjeljak 1. lipnja Vlada Češke Republike odobrila je prijedlog Zakona o evidenciji stvarnih vlasnika (u daljnjem tekstu „ZESV“). Pitanje stvarnih vlasnika pravnih osoba se ovim korakom izdvaja iz Zakona br. 253/2008 Sb. o mjerama protiv legalizacije imovinske koristi od kriminalne aktivnosti i financiranja terorizma (u daljnjem tekstu „AML zakon“) [1] i Zakona br. 304/2013 […]
Prije nekoliko dana Akademija je organizirala seminar na temu „Provedba mjera za otkrivanje sankcijskog elementa“. Seminar je bio vrlo uspješan, a za one od vas koji niste mogli prisustvovati, pokušat ću sažeti barem njegovu glavnu ideju koju smatram apsolutno ključnom. Odmah na početku predavanja bilo je nemoguće ne dotaknuti se aktualnog slučaja curenja podataka koji […]
Identifikacija tjekom pandemie
Kopiranje ID